Compliance für Finanzdienstleister

1. Der Begriff „Compliance“.- 2. Wesentliche Grundlagen der Compliance-Regelungen.- 3. Aufsichtsrechtliche Struktur in der Bundesrepublik Deutschland.- 3.1 Allgemeines.- 3.2 (Ehemaliges) Bundesaufsichtsamt für das Kreditwesen (BAKred).- 3.3 (Ehemaliges) Bundesaufsichtsamt für den Wertpapierhandel (BaWe).- 3.4 Deutsche Bundesbank und örtliche Landeszentralbanken (LZBs).- 3.5 Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BAFin).- 4. Erlaubnispflichtige Dienstleistungen und ihre Anbieter.- 4.1 Elf Arten der Bankgeschäfte.- 4.2 Wertpapierhandelsbanken.- 4.3 Wertpapierhandelsunternehmen.- 4.4 Finanzdienstleistungsinstitute.- 4.5 Acht Arten der Finanzdienstleistungen.- 4.6 Wertpapierdienstleistungsunternehmen.- 4.7 Wertpapierdienstleistungen.- 4.8 Wertpapiernebendienstleistungen.- 4.9 Finanzinstrumente.- 4.10 Finanzunternehmen.- 4.11 Erläuterungen des (ehemaligen) Bundesaufsichtsamtes für den Wertpapierhandel (BaWe).- 4.11.1 Finanzkommissionsgeschäft (Nr. 1).- 4.11.2 Eigenhandel (Nr. 2).- 4.11.3 Abschlussvermittlung (Nr. 3).- 4.11.4 Anlagevermittlung (Nr. 4).- 4.11.5 Emissionsgeschäft (Nr. 5).- 4.11.6 Finanzportfolioverwaltung (Nr. 6).- 5. Allgemeines zu den Grundlagen der Compliance-Regeln.- 5.1 Meldepflichten nach § 9 WpHG.- 5.2 Insider-Regeln nach §§ 12–14 WpHG.- 5.3 Ad-hoc-Publizität nach § 15 WpHG.- 5.4 Wohlverhaltensregeln nach §§ 31, 32 WpHG.- 5.4.1 Allgemeine Wohlverhaltensregeln, § 31 WpHG.- 5.4.2 Besondere Wohlverhaltensregeln, § 32 WpHG.- 5.5 Organisationspflichten nach § 33 WpHG.- 5.6 Dokumentationspflichten nach § 34 WpHG.- 5.7 Compliance-Richtlinie.- 5.8 Regelungen der Mindestanforderungen an das Betreiben von Handelsgeschäften (MaH).- 5.9 Gruppeneinteilung der Finanzdienstleistungsinstitute.- 6. Umsetzung von Compliance im Unternehmen.- 6.1 Unternehmensorganisation gemäß § 25a KWG und § 33 WpHG.- 6.1.1 Organigramm.- 6.1.2 Geschäftsplan.- 6.1.3 Stellenbeschreibungen/Arbeitsanweisungen/Vertretungsregelungen.- 6.1.4 Geldwäschebeauftragte und Stellvertreter.- 6.1.5 Compliance-Officer/Compliance-Stelle/Revision.- 6.1.6 Handelsbuchinstitut/Nichthandelsbuchinstitut.- 6.1.7 Risk-Controlling und Risk-Managementsystem.- 6.1.8 Auslagerung.- 6.1.9 Meldewesen und Meldepflichten.- 6.1.10 Kontrollplan.- 6.2 Dokumentationspflichten nach § 34 WpHG.- 6.2.1 Auftragserteilung.- 6.2.2 Kundenaktenführung.- 6.2.3 Beschwerdemanagement/Beschwerdebuch.- 6.2.4 Aufbewahrungsfristen nach § 34 Abs. 3 WpHG.- 6.3 Meldepflichten für Veränderungen nach §§ 2b, 24 KWG.- 6.3.1 Anzeigen nach § 2b KWG für die Inhaber bedeutender Beteiligungen.- 6.3.2 Anzeigen des Instituts nach § 24 Abs. 1 KWG.- 6.3.3 Sammelanzeigen der Institute nach § 24 Abs. la KWG, §§ 14, 15 Anzeigenverordnung.- 6.3.4 Anzeige nach § 24 Abs. 2 KWG, § 16 Anzeigenverordnung.- 6.3.5 Anzeigen nach § 24 Abs. 3 KWG, § 17 Anzeigenverordnung.- 6.4 Meldepflichten für Solvenz und Kapital.- 6.5 Anzeigenverordnung (AnzVO) und Formulare.- 6.6 Übersicht der Deutschen Bundesbank über die Anzeige- und Meldevorschriften.- 6.7 Auslagerung von Bereichen.- 6.8 Compliance-Stelle.- 6.9 Innenrevision.- 6.10 Wohlverhaltensrichtlinie des (ehemaligen) BaWe.- 6.11 Wertpapiererhebungsbogen nach § 31 Abs. 2 Nr. 1 WpHG.- 7. Anforderungen an Geschäftsleiter.- 7.1 Allgemeines.- 7.2 Zuverlässigkeit.- 7.3 Fachliche Eignung.- 7.4 Ausführungen des (ehemaligen) BaKred zur Qualifikation.- 7.5 Fazit.- 8 Anforderungen an das Mindestanfangskapital.- 8.1 Allgemeines.- 8.2 Mindestanfangskapital: 50.000 Euro.- 8.3 Mindestanfangskapital: 125.000 Euro.- 8.4 Mindestanfangskapital: 730.000 Euro.- 8.5 Mindestanfangskapital: 5.000.000 Euro.- 8.6 Übergangsregelung.- 8.7 Sechsmonatsdurchschnitt (SMD).- 8.8 Eigenmittelrelation nach § 10 Abs. 9 KWG.- 8.9 Neu- bzw. Erweiterungsanträge.- 9. Getrennte Vermögensverwaltung nach § 34a WpHG.- 10. Mitarbeitergeschäfte.- 10.1 Grundsatz.- 10.2 Mitarbeiterleitsätze.- 10.2.1 Allgemeines.- 10.2.2 Definition von Mitarbeitergeschäften.- 10.2.3 Ausnahmen.- 10.2.4 Mitarbeiter.- 10.2.5 Mitarbeiter mit besonderen Funktionen.- 10.2.6 Allgemeine Mitarbeiterleitsätze.- 10.2.7 Zusätzliche Mitarbeiterleitsätze für Mitarbeiter mit besonderen Funktionen.- 11. Termingeschäftsfähigkeit.- 11.1 Allgemeines.- 11.2 Nach altem Recht gemäß § 53 Abs. 2 BörsG.- 11.3 Nach neuem Recht gemäß § 37d WpHG.- 12. Geldwäscheproblematik.- 12.1 Allgemeines.- 12.2 Identifikation.- 12.3 Generelle Verdachtsmomente nach dem Geldwäschegesetz (GwG).- 12.4 Besondere Auffälligkeiten im Rahmen des Geldwäschegesetzes (GwG).- 12.5 Materialien zur Geldwäscheproblematik.- 12.5.1 BaKred-Rundschreiben 1/98.- 12.5.2 BaKred-Rundschreiben 3/98.- 12.5.3 BaKred-Rundschreiben 5/98.- 12.5.4 BaKred-Rundschreiben 19/98.- 12.5.5 BaKred-Rundschreiben 12/99.- 12.5.6 BaKred-Rundschreiben 4/2000.- 12.5.7 BaKred-Rundschreiben 4/2001.- 12.5.8 BaKred-Rundschreiben 8/2001.- 12.5.9 BaKred-Rundschreiben 9/2001.- 12.5.10 BaKred-Rundschreiben 10/2001.- 12.5.11 BaKred-Rundschreiben 14/2001.- 12.5.12 Rundschreiben 4/2002.- 12.5.13 Rundschreiben 13/2002.- 12.5.14 Rundschreiben 15/2002.- 12.5.15 Rundschreiben 16/2002.- 12.6 Geldwäschebeauftragter.- 12.7 Verdachtsanzeige.- 13. Zweigniederlassungen im EWiR-Ausland.- 13.1 Europäischer Wirtschaftsraum.- 13.2 Richtlinie des Rates der Europäischen Gemeinschaft über Wertpapierdienstleistungen (WDRL).- 13.3 Zweigniederlassungen.- 13.3.1 Voraussetzungen zur Errichtung.- 13.3.2 Anzeige zur Errichtung einer Zweigniederlassung.- 14. Grenzüberschreitender Dienstleistungsverkehr in die EWiR-Staaten.- 14.1 Grundlage für die grenzüberschreitende Tätigkeit.- 14.2 Absichtsanzeige nach § 24a Abs. 3 KWG.- 14.3 Anzeige nach § 19 Anzeigenverordnung.- 14.4 Inhalt der Anzeige zum grenzüberschreitenden Dienstleistungsverkehr.- 15. Entschädigungseinrichtung der Wertpapierhandelsunternehmen (EdW).- 15.1 Allgemeines.- 15.2 ESAEG.- 15.3 Selbstdarstellung der EdW.- 15.4 Erklärungen nach § 23a KWG.- 15.5 Beitragspflicht der Institute.- 16. Ausblick auf das neue Recht im Vierten Finanzmarktförderungsgesetz.- 16.1 Allgemeines.- 16.2 Wichtige Neuerungen im KWG.- 16.3 Wichtige Neuerungen im WpHG.- 16.4 Wichtige Neuerungen im BörsG.- 16.5 Wichtige Neuerungen im ESAEG.- Sachwortverzeichnis.