Op werkdagen voor 23:00 besteld, morgen in huis Gratis verzending vanaf €20

Fraude

Specificaties
Paperback, 380 blz. | Nederlands
Sdu | 1e druk, 2015
ISBN13: 9789012394673
Rubricering
Hoofdrubriek : Juridisch
Sdu 1e druk, 2015 9789012394673
Verwachte levertijd ongeveer 10 werkdagen

Samenvatting

'Fraude' is bedoeld als naslagwerk voor veel voorkomende vormen van fraude. Per fraudevorm zijn de modus operandi, tendenties, onderzoeksmogelijkheden en het juridische kader weergegeven. Er is gestreefd naar volledigheid van de te behandelen onderwerpen.

Zo zijn nieuwe wetsvoorstellen opgenomen en zijn honderden (recente) uitspraken verwerkt. Echter sommige onderwerpen zijn zo omvangrijk, zoals faillissementsfraude, omkoping, verzekeringsfraude, dat ervoor gekozen is de kern van de fraude weer te geven.

Het boek is bedoeld voor diegenen die zich professioneel met fraude bezighouden (opsporingsambtenaren, advocaten, rechters, onderzoekers) of meer van fraude willen afweten. Het biedt een eerste blik op het waarom van frauderen en op het onderzoeken en vervolgen ervan. Er zijn vele voorbeelden en strafmaten uitgewerkt in dit boek, aangevuld met de laatste ontwikkelingen op dit terrein.

Specificaties

ISBN13:9789012394673
Trefwoorden:fraude
Taal:Nederlands
Bindwijze:paperback
Aantal pagina's:380
Uitgever:Sdu
Druk:1
Verschijningsdatum:13-1-2015

Over Martin Scharenborg

Martin Scharenborg is jurist-accountant die zich het strafrecht, ondernemingsrecht en fiscaalrecht meester heeft gemaakt. Hij is de auteur van verschillende artikelen en boeken op het gebied van fraude. Eerder heeft hij gewerkt voor forensische accountantskan toren en thans is hij werkzaam als fraudeofficier van justitie bij het Openbaar Ministerie.

Andere boeken door Martin Scharenborg

Inhoudsopgave

Voorwoord / 15
Afkortingenlijst / 17
1 Fraude / 19
1.1 Definitie / 19
1.2 Cijfers / 21
1.2.1 Omvang / 21
1.2.2 Opsporing / 23
1.3 Categorieën / 25

2 Ratio van het frauderen / 29
2.1 Het idee om te frauderen / 29
2.2 De keuze om te frauderen / 30
2.3 Het bewijs van fraude / 31

3 Aanpakken van fraude / 35
3.1 Ultimum remedium / 35
3.2 Afpakken / 36
3.2.1 Algemeen / 36
3.2.2 Schadevoeging / 36
3.2.3 Terugvorderen van de schade via de civiele rechter / 38
3.2.4 Terugvorderen van de schade via de bestuursrechter / 38
3.2.5 Geldboete, transactie, schikking of strafbeschikking / 39
3.2.6 Verbeurdverklaring / 41
3.2.7 Ontnemen / 42
3.2.8 Belastingheffing / 45
3.2.9 Faillissement / 46
3.3 Beperken recidive / 47
3.3.1 Afpakken / 47
3.3.2 Ontbinden / 47
3.3.3 Ontzetten uit de rechten / 48
3.3.4 Openbaarmaking / 50

4 Algemene fraudevormen / 53
4.1 Algemeen / 53
4.2 Oplichting / 55
4.2.1 Modus operandi / 55
4.2.2 Rechtsschending / 56
4.2.3 Tendenties / 57
4.2.4 Onderzoek / 57
4.2.5 Strafrecht / 58
4.2.5.1 Artikel 326 Sr / 58
4.2.5.2 Artikel 321 Sr / 65
4.2.5.3 Artikel 326a Sr / 67
4.2.5.4 Artikel 328bis Sr / 68
4.2.5.5 Artikel 329 Sr / 69
4.2.5.6 Artikel 366 Sr / 70
4.3 Valsheid in geschrifte / 70
4.3.1 Modus operandi / 70
4.3.2 Rechtsschending / 71
4.3.3 Tendenties / 71
4.3.4 Onderzoek / 71
4.3.5 Strafrecht / 73
4.3.5.1 Artikel 225 Sr / 73
4.3.5.2 Artikel 360 Sr / 77

5 Bijzondere fraudevormen / 79
5.1 Acquisitiefraude / 79
5.1.1 Modus operandi / 79
5.1.2 Rechtsschending / 80
5.1.3 Tendenties / 81
5.1.4 Onderzoek / 81
5.1.5 Strafrecht / 82
5.1.5.1 Artikel 326 Sr / 82
5.1.5.2 Artikel 284 Sr / 84
5.1.5.3 Artikelen 31, 31a en 31b Auteurwet / 85
5.2 Bankfraude / 86
5.2.1 Modus operandi / 86
5.2.2 Rechtsschending / 86
5.2.3 Tendenties / 87
5.2.4 Onderzoek / 87
5.2.5 Strafrecht / 87
5.3 Beleggingsfraude / 88
5.3.1 Modus operandi / 88
5.3.2 Rechtsschending / 89
5.3.3 Tendenties / 90
5.3.4 Onderzoek / 90
5.3.5 Strafrecht / 91
5.4 Bedrijfsfraude / 93
5.4.1 Modus operandi / 93
5.4.2 Rechtsschending / 94
5.4.3 Tendenties / 95
5.4.4 Onderzoek / 95
5.4.5 Strafrecht / 100
5.4.5.1 Artikel 310 en 311 Sr / 100
5.4.5.2 Artikelen 321 en 322 Sr / 102
5.4.5.3 Artikel 359 Sr / 105
5.4.5.4 Artikel 361 Sr / 105
5.5 Beslagfraude / 106
5.5.1 Modus operandi / 106
5.5.2 Rechtsschending / 106
5.5.3 Tendenties / 106
5.5.4 Onderzoek / 106
5.5.5 Strafrecht / 107
5.5.5.1 Artikel 198 Sr / 107
5.5.5.2 Artikel 348 Sr / 108
5.6 Bestuurdersfraude / 109
5.6.1 Modus operandi / 109
5.6.2 Rechtsschending / 111
5.6.3 Tendenties / 111
5.6.4 Onderzoek / 111
5.6.5 Strafrecht / 112
5.6.5.1 Artikel 347 Sr / 112
5.6.5.2 Artikel 225 en 326 Sr / 116
5.7 Bewindvoerderfraude / 117
5.7.1 Modus operandi / 117
5.7.2 Rechtsschending / 118
5.7.3 Tendenties / 119
5.7.4 Onderzoek / 119
5.7.5 Strafrecht / 121
5.8 Boekhoudfraude / 123
5.8.1 Modus operandi / 123
5.8.2 Rechtsschending / 126
5.8.3 Tendenties / 126
5.8.4 Onderzoek / 127
5.8.5 Strafrecht / 128
5.8.5.1 Artikel 225 Sr / 128
5.8.5.2 Artikel 340 e.v. Sr / 129
5.8.5.3 Artikelen 68 en 69 Awr / 135
5.8.5.4 Artikel 360 Sr / 138
5.8.5.5 Artikel 437 Sr / 138
5.9 Bouwfraude / 139
5.9.1 Modus operandi / 139
5.9.2 Tendenties / 141
5.9.3 Rechtsschending / 141
5.9.4 Onderzoek / 141
5.9.5 Strafrecht / 142
5.10 BV-fraude / 143
5.10.1 Modus operandi / 143
5.10.2 Rechtsschending / 144
5.10.3 Tendentie / 144
5.10.4 Onderzoek / 144
5.10.5 Strafrecht / 146
5.10.5.1 Artikel 340 e.v. Sr / 146
5.10.5.2 Artikel 68 en 69 Awr / 147
5.11 Cybercrime / 148
5.11.1 Modus operandi / 148
5.11.2 Rechtsschending / 150
5.11.3 Tendenties / 150
5.11.4 Onderzoek / 150
5.11.5 Strafrecht / 152
5.11.5.1 Begrippen / 152
5.11.5.2 Artikel 138ab Sr / 154
5.11.5.3 Artikel 138b Sr / 157
5.11.5.4 Artikel 161sexies en 161septies Sr / 158
5.11.5.5 Artikel 350a en 350b Sr / 162
5.11.5.6 Artikel 351 en 351bis Sr / 163
5.11.5.7 Artikel 326c Sr / 164
5.12 Diplomafraude / 166
5.12.1 Modus operandi / 166
5.12.2 Rechtsschending / 167
5.12.3 Tendenties / 167
5.12.4 Onderzoek / 167
5.12.5 Strafrecht / 169
5.12.5.1 Artikel 225 Sr / 169
5.12.5.2 Artikel 230 Sr / 171
5.13 Faillissementsfraude / 171
5.13.1 Modus operandi / 171
5.13.2 Rechtsschending / 172
5.13.3 Tendenties / 173
5.13.4 Onderzoek / 173
5.13.5 Strafrecht / 176
5.13.5.1 Artikel 340 Sr / 176
5.13.5.2 Artikel 341 Sr / 178
5.13.5.3 Artikel 342 Sr / 184
5.13.5.4 Artikel 343 Sr / 186
5.13.5.5 Artikel 344 Sr / 188
5.13.5.6 Artikel 194 Sr / 190
5.14 Fraude met betaalmiddelen / 192
5.14.1 Modus operandi / 192
5.14.2 Rechtsschending / 194
5.14.3 Tendenties / 195
5.14.4 Onderzoek / 195
5.14.5 Strafrecht / 195
5.14.5.1 Algemeen / 195
5.14.5.2 Artikel 226 Sr / 197
5.15 Hypotheekfraude / 198
5.15.1 Modus operandi / 198
5.15.2 Rechtsschending / 199
5.15.3 Tendenties / 200
5.15.4 Onderzoek / 200
5.15.5 Strafrecht / 205
5.15.5.1 Artikelen 225, 326 en 420bis Sr / 205
5.15.5.2 Artikelen 226 en 227 Sr / 208
5.16 Identiteitsfraude / 209
5.16.1 Modus operandi / 209
5.16.2 Rechtsschending / 211
5.16.3 Tendenties / 211
5.16.4 Onderzoek / 211
5.16.5 Strafrecht / 214
5.16.5.1 Artikel 231 Sr / 214
5.16.5.2 Artikel 231a Sr / 218
5.16.5.3 Artikel 231b Sr / 219
5.16.5.4 Artikel 225 Sr / 219
5.16.5.5 Artikel 435 ten 4° Sr / 220
5.16.5.6 Artikel 440 Sr / 221
5.16.5.7 Artikel 447b Sr / 222
5.17 Jaarrekeningfraude / 222
5.17.1 Modus operandi / 222
5.17.2 Rechtsschending / 223
5.17.3 Tendenties / 223
5.17.4 Onderzoek / 224
5.17.5 Strafrecht / 228
5.17.5.1 Artikel 336 Sr / 228
5.17.5.2 Artikel 225 en 326 Sr / 229
5.18 Marktplaatsfraude / 229
5.18.1 Algemeen / 229
5.18.2 Rechtsschending / 229
5.18.3 Tendenties / 230
5.18.4 Onderzoek / 230
5.18.5 Strafrecht / 231
5.18.5.1 Artikel 321 Sr / 231
5.18.5.2 Artikel 326 Sr / 231
5.18.5.3 Artikel 326a Sr / 234
5.19 Meterfraude / 234
5.19.1 Modus operandi / 234
5.19.2 Rechtsschending / 235
5.19.3 Tendenties / 235
5.19.4 Onderzoek / 235
5.19.5 Strafrecht / 236
5.19.5.1 Artikel 310 Sr / 236
5.19.5.2 Artikel 326 Sr / 236
5.19.5.3 Artikel 70m Wegenverkeerswet / 236
5.20 Omkoping / 237
5.20.1 Modus operandi / 237
5.20.2 Rechtsschending / 238
5.20.3 Tendenties / 239
5.20.4 Onderzoek / 239
5.20.5 Strafrecht / 241
5.20.5.1 Nieuwe wetgeving / 241
5.20.5.2 Gemeenschappelijke bestanddelen / 241
5.20.5.3 Artikelen 177 en 177a Sr / 244
5.20.5.4 Artikelen 362 en 363 Sr / 248
5.20.5.5 Artikel 328ter Sr / 253
5.21 Artikel 376 Sr / 255 5.20.5.6 Pgb-fraude / 256
5.21.1 Modus operandi / 256
5.21.2 Rechtsschending / 257
5.21.3 Tendenties / 257
5.21.4 Onderzoek / 257
5.21.5 Strafrecht / 258
5.21.5.1 Artikel 225 Sr / 258
5.21.5.2 Artikel 321 Sr / 258
5.21.5.3 Artikel 326 Sr / 259
5.22 Postfraude / 260
5.22.1 Modus operandi / 260
5.22.2 Rechtsschending / 260
5.22.3 Tendentie / 260
5.22.4 Onderzoek / 261
5.22.5 Strafrecht / 262
5.22.5.1 Artikel 216 Sr / 262
5.22.5.2 Artikel 220 Sr / 263
5.23 Skimmen / 264
5.23.1 Modus operandi / 264
5.23.2 Rechtsschending / 266
5.23.3 Tendenties / 266
5.23.4 Onderzoek / 266
5.23.5 Strafrecht / 267
5.23.5.1 Artikel 232 Sr / 267
5.23.5.2 Artikel 234 Sr / 271
5.23.5.3 Artikelen 311 en 312 Sr / 273
5.24 Subsidiefraude / 274
5.24.1 Modus operandi / 274
5.24.2 Rechtsschending / 274
5.24.3 Tendenties / 274
5.24.4 Onderzoek / 275
5.24.5 Strafrecht / 277
5.24.5.1 Artikel 323a Sr / 277
5.24.5.2 Artikel 225 Sr / 278
5.24.5.3 Artikelen 227a en 447c WvSr / 279
5.24.5.4 Artikelen 227b en 447d WvSr / 281
5.24.5.5 Artikel 326Sr / 281
5.25 Telecomfraude / 282
5.25.1 Modus operandi / 282
5.25.2 Rechtsschending / 283
5.25.3 Tendenties / 283
5.25.4 Onderzoek / 283
5.25.5 Strafrecht / 284
5.26 Uitkeringsfraude / 284
5.26.1 Modus operandi / 284
5.26.2 Rechtsschending / 285
5.26.3 Tendenties / 286
5.26.4 Onderzoek / 286
5.26.5 Strafrecht / 291
5.26.5.1 Artikelen 225 Sr / 291
5.26.5.2 Artikelen 227a en 447c Sr / 291
5.26.5.3 Artikelen 227b en 447d Sr / 292
5.26.5.4 Artikelen 416, 417 en 417 bis Sr / 293
5.27 Valsmunterij / 295
5.27.1 Modus operandi / 295
5.27.2 Rechtsschending / 296
5.27.3 Tendenties / 296
5.27.4 Onderzoek / 296
5.27.5 Strafrecht / 297
5.27.5.1 Artikel 208 Sr / 297
5.27.5.2 Artikel 209 Sr / 298
5.27.5.3 Artikel 210 Sr / 301
5.27.5.4 Artikel 213 Sr / 301
5.27.5.5 Artikel 214 Sr / 302
5.27.5.6 Artikel 440 Sr / 303
5.27.5.7 Artikel 420bis Sr / 303
5.28 Vastgoedfraude / 304
5.28.1 Modus operandi / 304
5.28.2 Rechtsschending / 304
5.28.3 Tendenties / 304
5.28.4 Onderzoek / 305
5.28.5 Strafrecht / 305
5.29 Vervalsingsdelicten / 306
5.29.1 Modus operandi / 306
5.29.2 Rechtsschending / 307
5.29.3 Tendenties / 308
5.29.4 Onderzoek / 308
5.29.5 Strafrecht / 311
5.29.5.1 Artikel 217 Sr / 311
5.29.5.2 Artikel 219 Sr / 312
5.29.5.3 Artikel 326b / 313
5.29.5.4 Artikel 330 Sr / 313
5.29.5.5 Artikel 337 Sr / 314
5.30 Verzekeringsfraude / 316
5.30.1 Modus operandi / 316
5.30.2 Rechtsschending / 317
5.30.3 Tendenties / 317
5.30.4 Onderzoek / 317
5.30.5 Strafrecht / 320
5.30.5.1 Artikel 327 Sr / 320
5.30.5.2 Artikel 328 Sr / 321
5.30.5.3 Artikel 225 en 326 Sr / 321
5.31 Zorgfraude / 322
5.31.1 Modus operandi / 322
5.31.2 Rechtsschending / 323
5.31.3 Tendenties / 324
5.31.4 Onderzoek / 324
5.31.5 Strafrecht / 325
5.32 Overige fraudevormen / 326
5.32.1 Aandelenfraude / 326
5.32.2 Accijnsfraude / 328
5.32.3 Arbeidsmarktfraude / 329
5.32.4 Arbeidsuitbuiting / 329
5.32.5 Belastingfraude / 330
5.32.6 Fraude met maatschappelijk kapitaal / 332
5.32.7 Milieufraude / 332
5.32.8 Marktmisbruik / 334
5.32.9 Sanctiewetgeving / 334
5.32.10 Strategische goederen / 335
5.32.11 Terrorisme / 336
5.32.12 Toeslagenfraude / 336
5.32.13 Wetenschapsfraude / 337
5.32.14 Woonfraude / 338

6 Gelieerde delicten / 341
6.1 Criminele organisatie / 341
6.1.1 Modus operandi / 341
6.1.2 Rechtsschending / 341
6.1.3 Tendenties / 341
6.1.4 Onderzoek / 341
6.1.5 Strafrecht / 343
6.2 Schending geheimhouding / 346
6.2.1 Modus operandi / 346
6.2.2 Rechtsschending / 346
6.2.3 Tendenties / 346
6.2.4 Onderzoek / 347
6.2.5 Strafrecht / 347
6.2.5.1 Artikel 272 Sr / 347
6.2.5.2 Artikel 273 Sr / 349
6.3 Witwassen / 351
6.3.1 Modus operandi / 351
6.3.2 Rechtsschending / 352
6.3.3 Tendenties / 352
6.3.4 Onderzoek / 352
6.3.5 Strafrecht / 354
6.3.5.1 Artikel 420bis Sr / 354
6.3.5.2 Artikel 420ter Sr / 363
6.3.5.3 Artikel 420quater Sr / 364

Geraadpleegde literatuur / 367

Geraadpleegde wet- en regelgeving / 369

Trefwoordenregister / 373

Net verschenen

Rubrieken

Populaire producten

    Personen

      Trefwoorden

        Fraude